PF2——第二代PFI诞生
李继忠 李菡君 北京盈科（武汉）律师事务所
【摘 要】PFI还没有弄的太明白，PF2又袭来。2012年12月5日，英国财政部公布“关于公私伙伴关系新模式”政策文件和“私人融资（2）标准化合同指引”。合同指引代替2007年发布的“私人融资项目标准化合同指引第四版”。PF2的公布是对英国基础设施采购方式的一次重大变革，从原有的PFI机制变动中，我们也可以略微看到未来英国中央政府采购模式的趋势和走向。PF2的公布必将对世界范围的公私伙伴关系产生重大影响。
【关键字】PFI PF2 英国财政部
一、前言
PFI还没有弄的太明白，PF2又袭来了。2012年12月5日，英国财政部（HM Treasury）公布“关于公私伙伴关系新模式”（A New Approach to Public Private Partnerships）政策文件(英文简称：PF2 Policy) 和“私人融资（2）标准化合同指引”（Standardisation of PF2 Contracts（Draft））(英文简称：PF2 Guidance)。PF2 Guidance 代替了2007年发布的私人融资项目指引（PFI guidance）的“私人融资项目标准化合同指引第四版”（Standardisation of PFI Contracts Version 4，SoPC 4)。新文件及相应的背景资料可以在英国财政部网站上查阅。
二、修改背景
二十年来，公私伙伴关系在英国取得了巨大的成功，在英国大多数公私合伙项目采取的私人融资项目（PFI）来进行的。英国在同私人部门以伙伴合作提供公共基础及服务及体制创新方面一直保持着引导者（领先）地位。然而，事实上在英国，公私伙伴项目也不是都取得了成功。由于损耗、僵化及缺乏透明性，PFI日益去了光泽（吸引力）。
去年，英国政府启动了对PFI的重要再评估（ fundamental reassessment of PFI）。 英国财政部采取了从有关当事人书面征求意见、双边及圆桌讨论（辩论）的多种方式确保理解PFI的问题，无论是从问题的广度，还是从问题的深度。英国财政部听取了相关方（shareholder）提出的关注（切），仔细研究了书面意见。关于PFI的再评估成果以PF2新文件的发布体现出来。
英国财政部寻求提供广泛股权及债权融资（equity and debt finance）来源来改善项目资金最佳适用价值（ the value for money of financing projects）；提高投资人取得股权投资回报及长期项目债务的透明度（ to increase the transparency of the liabilities created by long term projects and the equity returns achieved by investors）；加快及降低PFI项目采购时间及成本（to speed up and reduce the cost of the procurement process）；提高服务的灵活性（to provide greater flexibility in the
provision of services）。从而保证全部纳税人都成为项目相关方并享受投资人的回报（The taxpayer will become a shareholder in projects and share in the ongoing investor returns.）。
PF2的公布是对基础设施采购方式的一次重大变革。由于应对了议会、公共部门及纳税人对PFI的重大关注（切），英国财政部充分相信：PF2将会成为将来公共基础设施及服务供应不可或缺的部分( PF2 will become an enduring part of public sector service and infrastructure provision for many years to come. )。
三、PF2 变更概要
1、股权融资（equity）。为了加强公共部门同私人部门的伙伴关系，政府愿意（1）以股权（非控股方式）方式共同投资PF2项目(look to act as a minority public equity co-investor in PF2 projects)；（2）引入竞争形式按比例吸引长期投资人以股权投资形式投资项目（introduce funding competitions for a proportion of equity to attract long-term investors into projects prior to financial close.）。
2、促进（加快）交付（Accelerating delivery）。为了保证项目采购比过去快捷及便宜，政府（1）通过加强政府相关部门的职责来提高公共部门的采购能力（strengthening the mandate of Infrastructure UK and supporting departmental centralised procurement units）；（2）PF2项目开始投标，必须在18个月内敲定投标人（a preferred bidder,）（ committing that the tendering phase of PF2 projects, measured from project tender to the appointment of a preferred bidder, will not be allowed to take longer than 18 months unless an exemption from the Chief Secretary is agreed;）；（3） 引入标准化的综合性的采购文件（ introducing a standardised and efficient approach to PF2 procurement and launching a comprehensive suite of standard documentation）；（4）加强项目准备程序过程中的审核（strengthening the scrutiny of project preparation by introducing additional Treasury checks at the pre-procurement stage）。
3、灵活的服务（Flexible service provision）。为了改善服务的灵活性、透明度及效率，（1）将软服务从项目中剔除 （soft services such as cleaning and catering will be removed from projects）；（2）采购当局有权从项目一开始就某些维修活动加入项目（ procuring authorities will have discretion on the inclusion of certain minor maintenance activities at the project outset. There will be additional flexibility to add or remove certain elective services once a contract is in operation;）；（3）公开帐目及收益分享机制使项目全寿命周期的盈余为相关方分享（ an open book approach and a gain share mechanism for the lifecycle fund will introduced to facilitate the sharing of any surplus lifecycle funding;）；（4）为了确保服务引入周期性的审核（periodic reviews of service provision will be introduced）。
4、透明度（Greater transparency）。为了PF2模式的透明度，政府愿意，（1） （introduce a control total for all commitments arising from off-balance sheet PF2 contracts signed;）；（2）要求私营部门公布股权投资收益（require the private sector to provide equity return information for publication）；（3）对于政府持有股权的项目每年要公布详细的年报及财务报告（publish an annual report detailing project and financial information on all project where Government holds a public sector equity stake）；（4）在财政部网站上公布商务案例（introduce a business case approval tracker on the Treasury website）；（5）在标准合同中改善信息披露规定（improve the information provisions within the standard contractual guidance）。
5、适当的风险分担（Appropriate risk allocation）。为了改善资金最佳使用价值，公共部门必须加强风险管理，包括由于法律的变化造成建设费用超支、使用费用、现场污染、保险费用的增加（To improve value for money there will be greater management risks by the public sector, including the risk of additional capital expenditure arising from a unforeseeable general change in law, utilities costs, site contamination and insurance. ）。
6、后续债权融资（Future debt finance）。PF2融资结构必考虑到，特别是从资本市场，长期债权融资。（The financing structure for PF2 will be designed to enable access to long-term debt finance, and in particular, the capital markets. ）。
7、提供资金价值最大化（Delivering value for money）。政府将编制新的资金价值最大化评估指引来替代老版的资金价值最大化评估指引（Government will develop and consult on guidance which will replace the existing Value for Money Assessment Guidance.）。
四、结语
1、PF2的公布是对英国基础设施采购方式的一次重大变革。PF2继续采用公私合营的模式，PF2又对原有的PFI机制作了很多重大的变更。英国财政部长Osborne称，新的机制将给纳税人提供更高的价值，其更具有确定性且能保证更快的实现交付。从原有的PFI机制变动中，我们也可以略微看到未来英国中央政府采购模式的趋势和走向。
2、PF2的公布必将对世界范围的公私伙伴关系产生重大影响。
参考文献
1、A new approach to public private partnerships
2、Standardisation of PF2 Contracts（Draft）
3、PF2: A User Guide
市教委、市财政局关于印发《上海市政府助学奖学金管理办法》的通知
上海市教育委员会 上海市财政局
市教委、市财政局关于印发《上海市政府助学奖学金管理办法》的通知
本市各高校：
为进一步做好资助高校贫困家庭学生工作，加大资助力度，帮助贫困学生顺利完成学业并激励他们在德、智、体诸方面得到发展；同时为了鼓励广大高校毕业生积极响应国家号召，毕业后志愿到祖国西部等艰苦地区和行业工作及到本市郊区镇校任教，上海市人民政府决定设立“上海市政府助学奖学金”。现将《上海市政府助学奖学金管理办法》印发给你们，请按照执行。
附件：上海市政府助学奖学金管理办法
上海市教育委员会
上海市财政局
二○○五年十二月十五日
上海市政府助学奖学金管理办法
第一条为了进一步做好资助高校贫困家庭学生工作，加大资助力度，帮助贫困学生顺利完成学业，并激励他们在德智体诸方面得到发展；同时为了鼓励广大高校毕业生积极响应国家号召，毕业后志愿到祖国西部等艰苦地区和行业工作及到本市郊区镇校任教，根据财政部、教育部《关于印发〈国家助学奖学金管理办法〉的通知》（财教〔2005〕75号）要求，上海市人民政府决定设立“上海市政府助学奖学金”。
第二条上海市政府助学奖学金由市政府出资设立，面向本市普通高校在校全日制本专科学生中的贫困家庭学生和毕业后志愿响应国家号召到西部等艰苦地区、行业工作和去郊区镇校任教的高校毕业生。
上海市政府助学奖学金分为“上海市政府助学奖学金”、“上海市政府助学金”和“上海大学生志愿服务西部计划和去郊区镇校任教奖励金”三类。
第三条上海市政府助学奖学金的资助对象及资助标准。
（一）上海市政府助学奖学金
1、资助对象：本市普通高校中家庭经济困难、品学兼优的全日制本专科学生。
2、资助人数和标准：
每年资助1000名学生；
每人每年3000元。
（二）上海市政府助学金
1、资助对象：上海普通高校中家庭经济特别困难的全日制本专科生。
2、资助人数和标准：每年资助10000名学生，每人每月150元，每年按10个月发放。
（三）上海大学生志愿服务西部计划和去郊区镇校任教毕业生奖励金：
1、奖励对象：
（1）响应国家号召，志愿服务西部，签订1年以上合同的本市普通高校毕业生；
（2）自愿到上海郊区农村偏远地区中学（含职校）、小学、幼儿园任教，签订5年以上合同的本市普通高校毕业生。
2、奖励人数与标准：
奖励人数视当年就业情况而定。
奖励标准：
（1）到西部志愿服务签1年合同、服务期满并考核合格者，每人奖励5000元；签两年合同、服务期满并考核合格的，每人奖励10000元。
（2）到郊区农村偏远地区镇校任教并签订5年以上合同者，每人奖励10000元（每年度考核合格后发放2000元）。
第四条上海市政府助学奖学金的基本申请条件。
（一）上海市政府助学奖学金申请条件：
1、热爱社会主义祖国，拥护中国共产党的领导；
2、自觉遵守宪法和法律，遵守学校各项规章制度；
3、诚实守信，道德品质优良；
4、在校期间学习成绩优秀，有较强的学习能力和钻研精神，如：能积极参加科研活动或有独特见解的论文公开发表者优先或全国、全市统一高考成绩优秀；
5、家庭贫困，生活俭朴；
6、积极参加勤工助学、社会实践和志愿者服务等活动。
（二）上海市政府助学金申请条件：
1．热爱社会主义祖国，拥护中国共产党的领导；
2．自觉遵守宪法和法律，遵守学校各项规章制度；
3．诚实守信，道德品质优良；
4．勤奋学习，积极上进；
5．家庭经济特别困难，生活俭朴，有主动用贷款方式自我解困的意识；
6、主动参加勤工助学，积极参加志愿服务活动。
（三）上海市大学生志愿服务西部计划和去郊区镇校任教奖励金申请条件：
1、上海普通高校应届毕业生；
2、诚实守信，道德品质优良，自觉遵守国家相关法律；
3、志愿服务西部，并与上海大学生志愿服务西部计划项目办公室签订1年以上服务协议；或自愿到上海郊区农村偏远地区中学（含职校）、小学、幼儿园工作，具有教师资格证书或具有申请教师资格证书的必备条件，并已与学校所在区县教育局签订5年以上合同者。
第五条上海市政府助学奖学金评审原则。
（一）本市各普通高校根据上级主管部门下达的助学奖学金名额，受理在校学生的申请材料，并按照公平、公正、公开的原则组织评审。
（二）高校可按照上述上海市政府助学奖学金、上海市政府助学金的基本申请条件，分别制定相应的综合测评办法，并根据学生家庭经济状况、思想品德、学习情况、校规校纪等具体指标对学生进行评审。
（三）上海市政府助学奖学金按年度申请和评审。对在校生，各高校每年10月开始受理申请，当年11月30日前评审公示完毕。
在校学生可根据上海市政府助学奖学金申请条件，按学年向所在学校提出申请(每学年1次，符合条件的学生可连续申请)，并提交《上海市政府助学奖学金申请表》或《上海市政府助学金申请表》(见附表l、2)，但在同1学年内不得同时享受上海市政府助学奖学金、市政府助学金、国家助学奖学金和国家助学金。
（四）去西部服务或去郊区农村镇校任教的应届毕业生，可根据申请条件于签约当年7月1日至9月30日向本市大学生服务西部项目办公室或任教学校所在区县教育局提出申请，并提交相应申请表（见表3、4）。
第六条上海市政府助学奖学金评审程序如下：
（一）每年9月30日前上海市教育委员会（以下简称“市教委”）与上海市财政局（以下简称“市财政局”）根据本市高校上年度本专科（高职）在校生人数和家庭经济贫困学生比例确定并下达各高校上海市政府助学奖学金预算和分配名额。
（二）各高校于每年10月初开始受理申请，当年11月30日前评审公示完毕，各高校将正式确定的获资助学生名单等额报送市教委和市财政局备案。
（三）对上海大学生志愿服务西部计划和到郊区镇校任教的毕业生，上海市大学生服务西部计划项目办公室和相关区县教育局于每年7月1日至9月30日受理申请。经初审公示后，于当年10月15日前将名单及相关材料分别报市教委学生处、人事处。市教委相关部门经审核后将名单报市财政局备案。
第七条市财政局在接到各高校和各相关部门上报的上海市政府助学奖学金备案名单后，于1个月内将资金全部拨付给高校和相关单位。
第八条上海市政府助学奖学金由各高校统一发放给获奖学生本人；上海市政府助学金由学校按月发放给学生，或直接打入学生每月的伙食卡；上海大学生志愿服务西部计划和到郊区镇校任教奖励金由上海市大学生服务西部计划项目办公室和相关区县教育局按志愿者实际服务和任教年限分年度发给获奖毕业生。
第九条各高校和相关部门必须严格执行国家有关财经法规和本办法的规定，对上海市政府助学奖学金专款专用，及时发给获奖的学生，不得截留、挪用和挤占，同时要接受本市教育、财政、审计等部门的检查与监督。
第十条本办法由市教委和市财政局负责解释。
第十一条本办法自发布之日起开始执行。
